솔브레인 2023년 12월 사업보고서

1. 사업의 개요

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당사는 반도체 공정용 화학 소재, 디스플레이 공정용 화학 소재, 2차전지 소재 등을 생산하고 있으며 국내의 주요 반도체, 디스플레이, 2차전지 제조사에 제품을 공급하고 있습니다. 당사의 고객사는 국제 시장을 선도하는 반도체 칩 생산, 디스플레이 패널 생산, 2차전지 생산업체이며 당사가 속해 있는 반도체, 디스플레이, 2차전지 등의 전방산업은 국제 경기에 영향을 받는 산업입니다. 이에 따라 당사의 영업환경은 전방산업의 변동과 국제 경기의 흐름에 영향을 받게 됩니다.

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당사의 2023년 기말 연결재무제표 기준 매출액은 844,029백만원 입니다.

사업부문별 매출액은 반도체 소재 부문(630,311백만원, 전체 매출의 75%), 디스플레이 소재 부문(75,754백만원, 전체 매출의 9%), 2차전지 소재 부문(137,964백만원,전체 매출의 16%)으로 나뉠 수 있습니다.

당사는 현재 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이 등 국내 반도체 및 디스플레이 제조사에 공정용 화학 소재 등을 안정적으로 공급하고 있습니다. 또한삼성SDI, SK온, LG에너지솔루션 등의 국내 2차전지 제조사에 관련 제품을 공급하고있습니다. 따라서 당사의 목표시장은 반도체, 디스플레이 및 2차전지 제조사에서 사용하는 원자재 시장입니다. 최근 고객사의 기술 개발과 공정이 빠르게 변화 되면서 이에 대응 할 수 있는 신규 소재의 선점을 위한 치열한 경쟁이 전개 되고 있습니다. 당사의 제품은 국산화 조기 시행 및 기술 축적으로 고객사로부터 품질 보증을 확보하였고, 신뢰를 바탕으로 신규 제품이 지속적으로 개발 공급되도록 하고 있습니다.

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당사는 해외시장 진출을 위하여 2012년 12월 중국에 반도체 공정소재 생산 및 판매를 위한 현지법인인 솔브레인(시안)전자재료유한공사를 설립하였고, 2016년 1월에는 반도체용 고순도 인산 생산 및 판매를 위한 솔브레인라사 주식회사를 설립하였습니다. 또한 신규시장 진출을 위해 2022년 1월 미국에 SOULBRAIN TX LLC를 설립하였습니다. 당사가 영위하는 사업의 고객사는 DRAM과 NAND의 세계 초일류 기술과 생산성을 확보하고 있습니다. 또한, 비메모리반도체 부분에 대해서도 공격적인 전략을 시행 중이며, 현재 국내외 생산 Line의 증설 및 투자를 진행하고 있습니다. 이에상기 법인들은 현지 거점에서의 즉각 대응 및 신규 소재의 양산적용을 위해 노력하고있습니다.

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2. 주요 제품 및 서비스

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가. 주요 제품의 현황

대상 기간 : 2023년 1월1일 ~ 2023년 12월 31일

(단위 : 백만원/%)

 

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표등	매출액 (비율)
반도체 소재	제품 / 상품매출	HF, B.O.E, CMP Slurry, Precursor 등	반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학 소재 / 장치 등	CMP slurry 외	630,311 (75%)
디스플레이 소재	제품 / 상품매출	Etchant, Thin Glass, 유기재료 등	디스플레이 제조 공정용 화학 소재 및 Thin Glass 등의 모바일 관련 제품	Etchant 외	75,754 (9%)
2차전지 소재 등	제품 / 상품매출	2차전지 전해액 등	2차전지 제조 공정용 화학 소재 및 기타 매출	Electrolytes 외	137,964 (16%)
합계	-				844,029 (100%)

□ 연결포괄손익계산서 기준입니다.

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4. 매출 및 수주상황

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가. 매출실적

​	(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		제4기	제3기	제2기
반도체 소재	제품 / 상품	반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학 소재 등	수 출	607,012	681,551	536,746
			내 수	23,299	54,255	111,265
			합 계	630,311	735,806	648,011
디스플레이 소재	제품 / 상품	디스플레이 제조 공정용 화학소재 및 Thin Glass등의 모바일 관련 제품	수 출	69,202	102,425	101,921
			내 수	6,552	25,630	56,883
			합 계	75,754	128,056	158,805
2차전지 소재 등	제품 / 상품	2차전지 제조 공정용 화학 소재 및 기타 매출	수 출	68,134	156,324	130,895
			내 수	69,829	70,682	86,203
			합 계	137,964	227,005	217,097
합 계			수 출	744,349	940,300	769,562
			내 수	99,680	150,567	254,351
			합 계	844,029	1,090,867	1,023,913

 

□ 상기 기재 사항의 수출은 local 수출 등을 포함하고 있습니다.

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■ 반도체

가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성)

반도체 소재 산업은 자본 집약적 산업으로써 막대한 시설투자가 소요되는 산업입니다. 이는 초고순도, 초정도 품질유지를 위한 전자동 가공시설과 물성에 대한 고도의 분석설비가 필요하기 때문입니다. 더불어, 반도체 소재 산업은 반도체 고집적화에 따른 신소재 개발 등을 위한 대규모의 주기적인 연구개발 투자가 필요합니다. 다만 일반적으로 소자와 장비의 라이프사이클이 3~4년인데 비해 소재는 약 5년 정도로 광의의 반도체 산업 내에서 상대적으로 긴 편이라고 할 수 있습니다.

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세계 반도체 소재 산업은 전방산업인 반도체 소자 산업에 직접적 연관성을 갖습니다.과거 소재 산업의 성장률 변동폭은 반도체 경기 사이클보다 작은 것이 특징이었습니다. 각종 반도체 소재 중 실리콘 웨이퍼는 반도체의 근간이 되는 소재로서 컴퓨터, 통신제품 및 소비가전을 포함한 거의 모든 전자제품의 필수 부품입니다. 고도의 기술이필요한 박막 원형 디스크 모양의 실리콘 웨이퍼는 다양한 크기로 제작되며, 대부분 반도체 기기 또는 칩 제작의 기판 소재로 사용됩니다.

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반도체 소재를 기능상으로 분류하면 기능소재, 공정소재 및 구조소재 등으로 분류할 수 있습니다. 또한 반도체 소재는 반도체 제조공정에 따라 전공정소재와 후공정소재로 분류됩니다. 일반적으로 기능소재와 공정소재는 전공정소재에 해당되고 구조소재는 후공정에 해당됩니다.

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국내 반도체 소재 산업은 글로벌 경기, 반도체 수급 등에 따라 업황의 변화가 수시로 발생하고 있습니다. 최근에는 사물인터넷(IoT), 인공지능(AI), 빅데이터 등의 수요가 증가함에 따라 추가적인 성장도 기대할 수 있습니다.

또한 메모리 반도체 시장의 성장과 함께 지속적인 3D NAND 다단화 등에 따른 초미세화공정 경쟁과 파운드리, 시스템 반도체 등 비메모리 부문의 투자 확대, 반도체 소재의 국산화 등의 신공정, 기술의 발전으로 인하여 반도체산업 및 관련 소재부품 산업의 변화가 활발히 전개되고 있습니다.

나. 회사의 영업개황 등

세계 경기 변동에 민감하게 반응하며 주 수요처인 미국의 거시경제 순환 사이클과의연관성이 큰 편입니다. 최근 미중 갈등과 거시경제의 불확실성등 외부 요인으로 인한경기침체가 지속되며 반도체 수요 약세가 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 다만 AI관련 투자의 확대로 HBM등 선단 제품의 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 기존 제품과 더불어 선단 제품까지 대응가능한 포트폴리오를 구성하여 고객사의 고도화되는 기술력에 대응하고 있습니다.

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■ 디스플레이

가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성)

디스플레이 산업은 대규모 연구개발 비용 및 인프라 구축을 위한 자금력이 요구되는 장치산업으로 진입장벽이 높은 사업입니다. 디스플레이 소재 산업은 디스플레이 제조사의 공장 가동률 및 증설 또는 감산 등 CAPEX PLAN 에 영향을 받으며, 디스플레이 패널 생산 면적이 증가할수록 소재 사용량이 증가합니다. 디스플레이 산업은 반도체와 같이 대규모 설비투자가 필요한 장치산업이기 때문에 공급부족 현상이 일어나면 가격이 상승하게 되고, 뒤늦게 공급과잉 상황이 되면 가격이 하락하는 사이클이반복됩니다.

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디스플레이 소재 산업은 전방 산업인 디스플레이 산업과 직접적 연관성이 있습니다. 2000년 초반부터 기존 CRT 시장을 TFT-LCD가 대체 하면서 높은 성장세를 보였으나, 2011년 이후 패널 공급과잉, PC 및 TV 수요 부진에 따라 패널 제조사들의 생산량 증가가 다소 부진하며 수요 및 공급 이슈 등에 따라 부분적으로 감산이 이루어지기도 하였습니다. 현재 차세대 디스플레이로 각광받고 있는 OLED 산업은 최근 스마트폰과 같은 IT 모바일 기기 시장 성장에 따라 성장세를 나타나고 있습니다. 특히 2019년에는 스마트폰의 OLED 침투율 상승과 함께 글로벌 업체들의 OLED TV 제품군 확대 등으로 전반적인 수요가 증가하였으나, 2020년 이후 글로벌 OLED 시장은 COVID-19의 세계적인 확산에 따른 스마트폰, TV 등주요 수요처의 판매 감소 등으로 부진한 모습을 보였습니다. 그러나 COVID-19 이후 프리미엄 가전의 수요가 회복되는 가운데 OLED TV 및 스마트폰 제조사들의 꾸준한 시장 참여와 폴더블폰, 롤러블 TV 등 신규 폼택터에 기반한 OLED 의 수요도 확대되면서 디스플레이 소재 산업도 점차적으로 성장할 것으로 기대합니다.

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나. 회사의 영업개황 등

현재 디스플레이 시장은 COVID-19 이후 찾아온 경기침체로 인하여 고전을 면치 못하고 있습니다. 또한 TV 또는 PC와 같은 대형 디스플레이의 포화 및 신규 중소형 모바일 기기 확산에 따른 PC 대체 효과 등이 주요 이슈이며 IT소비재라는 특성에 따라 세계 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 이러한 글로벌 경기상황과 고객사의 제품개발에 적극 대응하기 위하여 연구개발에 역량을 집중하고 신제품 개발을 통하여 사업 경쟁력을 향상하도록 하겠습니다.

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■ 2차전지

가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성)

2차전지 산업은 대규모의 연구개발비가 소요되는 지식 기반형 장치산업으로 대기업이 주도하고 있으며 과거 일본 업체 위주의 시장에서 한국 업체의 기술 개발 노력으로 현재는 한국업체의 점유율이 매우 높은 산업입니다. 2차전지는 제조 원가 가운데재료비 비율이 높아, 소재 개발이 2차전지 산업에서의 핵심 경쟁력이라고 할 수 있습니다.

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2차전지 수요는 과거 스마트폰, 태블릿PC 등 휴대용 전자기기의 보급이 확대 됨에 따라 증가하였고 최근 전동공기구, EV BIKE등 중소형전지 뿐만 아니라 전기자동차(EV), 대용량 전력 저장장치(ESS) 등으로 확대되었습니다.

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해당 산업은 경기 변동에 민감하게 반응하며 IT기기나 전기자동차 등 2차전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 소재 업체의 경기 변동 영향은 완제품 실물 경기에 후행하여 나타나는 경우가 많습니다.

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최근 경기침체와 전기차 수요의 감소로 2차전지 산업의 성장이 다소 둔화된 모습을 보이고 있으나, 글로벌 환경 정책과 점점 발전되는 배터리 기술로 인하여 향후 2차전지의 수요는 꾸준히 증가 할 것으로 기대하고 있습니다.

 

나. 회사의 영업개황 등

2차전지의 소재는 크게 양극재 음극재, 분리막, 전해액으로 나뉘는데, 리튬이온전지를 최초로 상업화한 일본이 기술력을 바탕으로 시장을 주도해왔으나, 중국산 소재의 가격 경쟁력 및 생산 능력 확대 및 한국산 소재의 성장으로 중-일-한 순의 소재 시장을 점유하고 있습니다. 당사는 독자적인 기술로 고객사의 요구에 맞춰 대응하고 있으며, 고객사와 협력을 통하여 끊임없는 기술개발을 시도하고 있습니다.

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1. 요약재무정보

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가. 요약연결재무정보

(1) 요약연결재무상태표

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(단위 : 천원)

구분	제4기 기말	제3기 기말	제2기 기말
	(2023년 12월말)	(2022년 12월말)	(2021년 12월말)
[유동자산]	345,056,036	458,877,301	438,576,238
ㆍ현금및현금성자산	160,827,491	167,741,412	168,689,084
ㆍ매출채권	57,530,659	66,676,673	125,948,327
ㆍ기타채권	6,722,683	8,464,930	18,382,459
ㆍ기타금융자산	17,894,000	68,163,917	2,135,743
ㆍ재고자산	73,031,377	113,407,483	103,818,677
ㆍ기타유동자산	27,489,057	34,422,886	19,601,948
ㆍ매각예정자산	1,560,769	-	-
[비유동자산]	650,386,835	476,029,917	391,370,299
ㆍ매출채권	4,979,188	-	-
ㆍ기타채권	5,610,257	1,917,990	2,279,990
ㆍ기타금융자산	8,820,706	525,735	450,000
ㆍ공동기업투자주식	131,519,071	-	-
ㆍ유형자산	462,171,831	408,624,682	359,909,383
ㆍ투자부동산	21,008,190	14,105,041	15,640,402
ㆍ무형자산	6,187,529	6,666,368	6,097,709
ㆍ사용권자산	4,580,486	4,971,715	4,420,435
ㆍ기타비유동자산	-	29,628,605	87,680
ㆍ이연법인세자산	5,509,577	9,589,781	2,484,700
자산총계	995,442,871	934,907,218	829,946,537
[유동부채]	71,113,528	127,596,016	173,146,367
[비유동부채]	5,507,180	8,071,890	4,614,996
부채총계	76,620,708	135,667,906	177,761,363
[자본금]	3,889,283	3,889,283	3,889,283
[주식발행초과금]	412,215,496	412,215,496	412,215,496
[자기주식]	(8,251,994)	(5,684,410)	(3,256,879)
[기타자본항목]	24,376,814	24,032,716	25,757,016
[이익잉여금]	459,143,442	344,289,660	196,640,108
[소수주주지분]	27,449,122	20,496,567	16,940,150
자본총계	918,822,163	799,239,312	652,185,174

□ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

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(2) 요약연결포괄손익계산서

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(단위 : 천원)

구분	제4기	제3기	제2기
	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)	(2021.01.01~2021.12.31)
매출액	844,029,122	1,090,867,447	1,023,913,370
영업이익(영업손실)	133,488,376	207,050,667	188,840,618
연결당기순이익	130,955,384	167,672,934	152,220,792
지배기업 소유주지분	130,363,029	162,793,518	148,517,253
비지배지분	592,355	4,879,416	3,703,539
기본주당순이익(손실) (원)	16,832	20,967	19,124
희석주당순이익(손실) (원)	16,832	20,967	19,124
연결에포함된회사수	5	3	3

□ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

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