II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사 및 해외종속회사의 사업은 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징 등에 따라 산업자재, 섬유 및 기타 부문으로 구분할 수 있습니다. 당사의 연결기준 2024년 1분기 매출액은 836,824백만원이며, 그 중 산업자재부문 매출액은 831,300백만원입니다. 산업자재 부문에는 타이어보강재, 산업용 원사, 카페트, 아라미드, 탄소섬유 등이 있습니다. 타이어보강재는 타이어제조에 필수적으로 사용되며, 대표제품으로 타이어코드와 스틸코드가 있습니다. 산업용 원사는 자동차용 Seat belt, 에어백,건축, 토목 및 일반 산업현장 등에서 광범위하게 사용되고 있습니다. 카페트는 자동차 차체 바닥에 장착되는 제품으로 내구성이 우수하고 흡음성과 차음성이 뛰어나 주행 시 소음 개선효과가 있습니다. 이외에 아라미드는 방탄소재, 자동차 고무 보강용, 산업용 등에 사용되며, 탄소섬유는 고압용기, 전선심재, 건축보강 용도로 사용되는 고부가가치 신소재 제품입니다. 섬유부문 매출액은 90,750백만원이며, 고부가가치, 고기능성 섬유소재로써 주로 의류용으로 사용되는 스판덱스, 폴리에스터 원사가 있습니다. 기타부문 매출액은 33,416백만원이며, 나일론필름 및 임대부문 등이 있습니다. 나일론필름은 산소투과도가 낮고 우수한 내열성, 내한성, 내핀홀성의 특징을 지니고 있어 식품 및 의약품을 장기 보관하기에 적합합니다. 연결조정은 ▲118,642백만원입니다.
주요 원재료에는 산업자재 부문의 PET Chip, Wire rod와 섬유부문의 PTMG, MDI 그리고 기타 부문의 Nylon Chip이 있습니다. PET Chip, Wire rod의 주요 매입처에는 효성티앤씨, 청도강철, PHP가 있으며, PTMG, MDI의 주요 매입처에는 Hyosung DongNai 등이 있습니다. Nylon Chip의 주요 매입처에는 강소항력화섬 주식회사, 항저우일천화학 섬유유한공사 등이 있습니다. 주요 원재료별 2024년 1분기 가격은 다음과 같습니다. PET Chip은 $0.94~1.05/kg로 유가 변동 및 시장 수급 상황 등이 가격 변동 원인입니다. Wire rod는 $625~780/톤이며, 철강사들의 적자 심화로 가격이 소폭 상승하였습니다. PTMG는 $1,961~2,300/톤으로 중국 Maker의 증설로 인한 공급과잉 등으로 가격이 하락하였으며, MDI는 $1,990~2,210/톤으로 다운스트림 수요 부진 등으로 가격 약보합세가 지속되고 있습니다. Nylon Chip은 $1,760~1,828/톤이며, 원재료에 연동되어 가격이 결정됩니다.
산업자재 제품은 당사를 비롯하여 해외종속회사 Hyosung Vietnam Co., Ltd. Hyosung Quang Nam Co., Ltd, Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd, Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd, Hyosung Luxembourg S.A, Hyosung Carbon Materials (Jiangsu) Co., Ltd, Global Safety Textiles GmbH, GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd, GST Safety Textiles RO S.R.L 등에서 생산하고 있습니다. 주요 사업장의 위치는 울산, 전주, 대전과 베트남 Dong-Nai Province, 중국 Qingdao, Jiaxing 등 입니다. 2024년 1분기 기준 생산 능력은 637,320백만원, 생산 실적은 564,004백만원으로 가동률은 88.50%입니다. 섬유부문 제품은 Hyosung Vietnam Co., Ltd, Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 에서 생산하고 있습니다. 사업장의 위치는 베트남 Dong-Nai Province와 중국 Jiaxing이고, 2024년 1분기 기준 생산 능력은 82,000백만원, 생산 실적은 80,895백만원으로 가동률은 98.65%입니다. 기타부문 제품은 Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing)Co., Ltd에서 생산하고, 사업장의 위치는 중국 Jiaxing입니다. 2024년 1분기 기준 생산능력은 33,434백만원, 생산 실적은 33,175백만원으로 가동률은 99.22%입니다.
2024년 1분기 연결 기준 매출액은 산업자재 831,300백만원, 섬유부문 90,750백만원, 기타부문 33,416백만원, 연결조정 ▲118,642백만원입니다. 당사 및 해외종속회사별로 구분하면, 당사의 별도 기준 매출액은 총 160,265백만원이고, 그 중 수출은 139,830백만원(87.2%), 내수는 20,435백만원(12.8%)입니다. 주요 매출처로는 HYOSUNG USA INC.(24.44%), HYOSUNG VIETNAM CO., LTD.(17.96%)이 있습니다. 주요 종속회사 중 Hyosung Vietnam Co., Ltd.의 매출은 수출 80%, 내수 20%이며 주요 매출처는 산업자재 부문에서 HYOSUNG USA (32%), Hyosung Luxembourg SA (12%)가 있으며, 섬유부문에서 Hyosung DongNai(15%)가 있습니다. Hyosung Quang Nam Co., Ltd은 수출 64%, 내수 36%이며, 주요 매출처는 Hyosung DongNai(18%), HYOSUNG VIETNAM (12%)가 있습니다. Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd.는 수출 38%, 내수 62%이며, 주요 매출처는 한국타이어(중국) (24%), 넥센타이어(15%)가 있습니다. 이외에도 Hyosung Chemical Fiber(Jiaxing) Co., Ltd., Hyosung Luxembourg S.A, GST Automotive Safety (Changshu) Co., Ltd. 등에서 수출 및 내수로 판매하고 있으며, 이들의 주요 매출처에는 굿이어, 컨티넨털, 미쉐린, ZF, Autoliv 등이 있습니다.
이외에 당사와 해외종속회사는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험 등을 최소화하기 위한 재무관리 정책을 실시하고 있습니다. 재무 Risk관리는 본사 재무실에서 주관하며 본사 내 사업부 및 해외종속회사와 유기적인 협력을 통해 실시합니다. 재무 Risk 관리의 일환으로 당사는 외화차입금의 환율변동 위험을 회피하기 위해 선물환, 통화스왑 계약을 체결하고 있습니다. 그리고 당사는 전문 연구개발 조직을 통해 꾸준한 연구개발 활동을 하고 있으며 생산 기술 및 제품 개발에 힘쓰고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
효성첨단소재㈜의 종속회사는 15개사(지배회사 제외)이며, 주요종속회사 10개사를 중심으로 '주요 제품 등의 매출', '주요 제품 등의 가격변동 추이', '가격변동 산출기준 및 가격변동 원인'을 작성하였습니다.
가. 주요 제품 등의 매출
|
|
(단위 : 백만원, %)
|
|
사업부문
|
용도
|
주요상표 등
|
생산 제품
|
제7기 1분기
(2024년 1~3월)
|
제6기
(2023년 1~12월)
|
제5기
(2022년 1~12월)
|
|||
|
매출액
|
비중
|
매출액
|
비중
|
매출액
|
비중
|
||||
|
산업자재
|
산업용
|
ALKEX®,
TANSOME®
|
타이어코드, 스틸코드,
산업용원사, 카페트,
카매트, 에어백원단 및
쿠션, 탄소섬유, 아라미드 등
|
831,300
|
99.4%
|
3,166,450
|
98.9%
|
3,794,214
|
98.8%
|
|
섬유
|
의류용
|
CREORA,
Aerocool
|
스판덱스 원사,
폴리에스터 원사
|
90,750
|
10.8%
|
360,305
|
11.3%
|
519,759
|
13.5%
|
|
기타
|
산업용
|
Filmore
|
나일론필름
|
33,416
|
4.0%
|
133,965
|
4.2%
|
163,738
|
4.3%
|
|
연결조정
|
-
|
-
|
-
|
(118,642)
|
(14.2%)
|
(458,389)
|
(14.4%)
|
(636,338)
|
(16.6%)
|
|
합계
|
836,824
|
100.0%
|
3,202,331
|
100.0%
|
3,841,373
|
100.0%
|
|||
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(1) 연결기준 매출실적
|
(단위 : 백만원)
|
|
사업부문
|
매출품목
|
제7기 1분기
(2024년 1~3월)
|
제6기
(2023년 1~12월)
|
제5기
(2022년 1~12월)
|
|
산업자재
|
타이어코드, 스틸코드,
산업용원사, 카페트, 카매트,
에어백원단 및 쿠션, 탄소섬유, 아라미드 등
|
831,300
|
3,166,450
|
3,794,214
|
|
섬유
|
폴리에스터 원사,
스판덱스
|
90,750
|
360,305
|
519,759
|
|
기타
|
나일론필름 등
|
33,416
|
133,965
|
163,738
|
|
연결조정
|
-
|
(118,642)
|
(458,389)
|
(636,338)
|
|
합계
|
836,824
|
3,202,331
|
3,841,373
|
|
(2) 별도기준 매출실적
|
(단위 : 백만원)
|
|
사업부문
|
매출
유형
|
품목
|
제7기 1분기
(2024년 1~3월)
|
제6기
(2023년 1~12월)
|
제5기
(2022년 1~12월)
|
|
|
산업자재
|
제품
상품
기타
|
타이어코드, 스틸코드,
산업용 원사, 카페트,
탄소섬유, 아라미드 등
|
수 출
|
139,830
|
574,442
|
746,116
|
|
내 수
|
20,435
|
87,586
|
111,965
|
|||
|
합 계
|
160,265
|
662,028
|
858,081
|
|||
※ 수출은 직수출 및 로컬수출을 포함한 금액입니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
|
(단위 : 원)
|
|
구분
|
제7기 1분기
(2024년 3월말)
|
제6기
(2023년 12월말)
|
제5기
(2022년 12월말)
|
|
[유동자산]
|
1,293,375,408,806
|
1,185,155,418,778
|
1,331,264,107,697
|
|
현금 및 현금성자산
|
24,453,931,363
|
20,339,105,501
|
23,868,859,988
|
|
매출채권 및 기타채권
|
688,460,623,323
|
590,092,060,846
|
592,665,169,163
|
|
재고자산
|
512,336,422,550
|
506,522,833,529
|
652,295,276,793
|
|
기타
|
68,124,431,570
|
68,201,418,902
|
62,434,801,753
|
|
[매각예정비유동자산]
|
7,153,881,154
|
7,056,002,297
|
11,000,000
|
|
[비유동자산]
|
1,910,831,771,208
|
1,842,191,170,503
|
1,603,438,370,297
|
|
장기매출채권 및 기타채권
|
4,683,817,479
|
5,924,462,665
|
4,905,400,246
|
|
유형자산
|
1,629,251,662,711
|
1,572,396,441,638
|
1,344,551,183,493
|
|
투자부동산
|
151,351,839,275
|
151,722,440,645
|
153,517,468,155
|
|
무형자산
|
30,351,497,058
|
30,538,560,830
|
32,738,347,245
|
|
기타
|
95,192,954,685
|
81,609,264,725
|
67,725,971,158
|
|
자산총계
|
3,211,361,061,168
|
3,034,402,591,578
|
2,934,713,477,994
|
|
[유동부채]
|
1,860,683,975,574
|
1,751,303,370,700
|
1,624,968,272,446
|
|
매입채무 및 기타채무
|
535,904,020,730
|
502,031,099,448
|
417,067,810,077
|
|
차입금
|
1,294,641,894,742
|
1,225,894,716,595
|
1,143,824,632,225
|
|
기타
|
30,138,060,102
|
23,377,554,657
|
64,075,830,144
|
|
[비유동부채]
|
584,072,419,011
|
533,004,637,271
|
510,187,695,843
|
|
장기매입채무 및 기타채무
|
6,739,140,694
|
6,767,397,178
|
6,430,951,272
|
|
장기차입금
|
561,984,094,426
|
513,297,534,615
|
487,012,327,353
|
|
기타
|
15,349,183,891
|
12,939,705,478
|
16,744,417,218
|
|
부채총계
|
2,444,756,394,585
|
2,284,308,007,971
|
2,135,155,968,289
|
|
[자본금]
|
22,399,740,000
|
22,399,740,000
|
22,399,740,000
|
|
[주식발행초과금]
|
428,409,839,784
|
428,409,839,784
|
428,409,839,784
|
|
[이익잉여금(결손금)]
|
195,520,238,514
|
204,403,270,328
|
236,053,869,558
|
|
[기타자본구성요소]
|
39,082,646,381
|
22,450,593,273
|
20,608,344,510
|
|
[비지배지분(소수주주지분)]
|
81,192,201,904
|
72,431,140,222
|
92,085,715,853
|
|
자본총계
|
766,604,666,583
|
750,094,583,607
|
799,557,509,705
|
|
|
2024년 1~3월
|
2023년 1~12월
|
2022년 1~12월
|
|
매출액
|
836,824,094,969
|
3,202,331,179,495
|
3,841,372,825,700
|
|
매출총이익
|
104,550,776,767
|
360,592,295,654
|
522,012,226,328
|
|
영업이익
|
63,675,214,408
|
172,374,384,077
|
315,070,313,327
|
|
법인세비용차감전이익(손실)
|
38,887,829,783
|
73,339,816,508
|
213,162,004,331
|
|
계속영업이익(손실)
|
25,912,642,820
|
47,255,354,037
|
160,238,371,318
|
|
중단영업이익(손실)
|
-
|
-
|
-
|
|
총당기순이익(손실)
|
25,912,642,820
|
47,255,354,037
|
160,238,371,318
|
|
지배기업의 소유주에 귀속될
당기순이익(손실)
|
20,206,994,033
|
35,551,933,087
|
125,340,084,777
|
|
기본주당순이익(손실)
|
4,523
|
7,957
|
28,053
|
|
연결에 포함된 회사수
|
16사
|
16사
|
15사
|
※ 연결에 포함된 회사수는 효성첨단소재(주)가 포함된 숫자입니다.
※ 요약연결재무정보는 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.
※ 상기 기본주당순이익은 연결재무제표상 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을
연결그룹이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가
중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
나. 요약재무정보(별도재무제표 기준)
|
(단위 : 원)
|
|
구 분
|
제7기 1분기
(2024년 3월말)
|
제6기
(2023년 12월말)
|
제5기
(2022년 12월말)
|
|
[유동자산]
|
182,081,571,386
|
152,497,893,515
|
249,737,817,116
|
|
현금 및 현금성자산
|
1,330,357,545
|
1,446,701,272
|
3,510,700,990
|
|
매출채권 및 기타채권
|
77,275,093,153
|
55,691,153,835
|
123,141,158,210
|
|
재고자산
|
83,286,898,742
|
80,010,647,744
|
104,259,246,568
|
|
기타
|
20,189,221,946
|
15,349,390,664
|
18,826,711,348
|
|
[매각예정비유동자산]
|
2,666,158,411
|
2,714,078,226
|
11,000,000
|
|
[비유동자산]
|
1,325,694,108,479
|
1,287,112,761,642
|
1,104,902,968,823
|
|
장기매출채권 및 기타채권
|
2,268,772,460
|
3,707,472,599
|
3,159,763,272
|
|
유형자산
|
557,416,683,272
|
545,609,659,290
|
477,113,997,211
|
|
투자부동산
|
148,485,873,243
|
148,911,985,088
|
150,616,432,468
|
|
무형자산
|
12,318,632,429
|
12,400,061,822
|
12,190,595,671
|
|
종속기업 및 관계기업투자
|
574,291,924,071
|
544,733,674,071
|
447,677,424,071
|
|
기타
|
30,912,223,004
|
31,749,908,772
|
14,144,756,130
|
|
자산총계
|
1,510,441,838,276
|
1,442,324,733,383
|
1,354,651,785,939
|
|
[유동부채]
|
479,699,110,574
|
430,343,822,101
|
322,742,847,945
|
|
매입채무 및 기타채무
|
174,630,739,873
|
187,616,801,832
|
106,702,324,355
|
|
차입금
|
290,046,800,083
|
228,860,620,561
|
173,098,641,591
|
|
기타유동부채
|
15,021,570,618
|
13,866,399,708
|
42,941,881,999
|
|
[비유동부채]
|
214,909,043,121
|
183,662,831,245
|
294,078,724,849
|
|
장기매입채무 및 기타채무
|
5,670,423,695
|
6,050,837,132
|
5,967,385,868
|
|
장기차입금
|
197,166,883,480
|
165,624,510,152
|
270,520,735,653
|
|
기타비유동부채
|
12,071,735,946
|
11,987,483,961
|
17,590,603,328
|
|
부채총계
|
694,608,153,695
|
614,006,653,346
|
616,821,572,794
|
|
[자본금]
|
22,399,740,000
|
22,399,740,000
|
22,399,740,000
|
|
[주식발행초과금]
|
428,409,839,784
|
428,409,839,784
|
428,409,839,784
|
|
[이익잉여금(결손금)]
|
368,103,281,080
|
380,809,070,790
|
288,937,077,977
|
|
[기타자본구성요소]
|
(3,079,176,283)
|
(3,300,570,537)
|
(1,916,444,616)
|
|
자본총계
|
815,833,684,581
|
828,318,080,037
|
737,830,213,145
|
|
종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법
|
원가법
|
원가법
|
원가법
|
|
|
2024년 1~3월
|
2023년 1~12월
|
2022년 1~12월
|
|
매출액
|
160,264,826,325
|
662,027,641,519
|
858,081,180,640
|
|
매출총이익
|
39,498,193,829
|
159,893,108,408
|
166,309,219,267
|
|
영업이익
|
25,413,308,360
|
104,176,222,422
|
96,465,703,165
|
|
법인세비용차감전이익(손실)
|
20,835,704,066
|
173,161,901,097
|
259,022,901,270
|
|
당기순이익(손실)
|
16,384,236,137
|
159,074,525,131
|
212,549,125,547
|
|
총포괄이익(손실)
|
16,557,747,544
|
157,508,196,892
|
220,613,451,218
|
|
주당순이익(손실)
|
3,667
|
35,603
|
47,571
|
※ 요약재무정보는 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.
※ 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있
으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거 회
계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업
및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당
기손익으로 인식하고 있습니다.
