II. 사업의 내용
당사 및 연결대상 종속회사가 영위하는 사업의 구분은 아래와 같습니다.
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구분
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사업구분
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당사
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(주)엘앤에프
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2차전지 양극활물질
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종속회사
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광미래신재료유한공사
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제이에이치화학공업(주)
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2차전지 양극활물질 관련 소재
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1. 사업의 개요
연결회사는 양극활물질 사업부문 총 1개의 사업부 체제로 운영되고 있습니다.
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사업부문
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주요 제품
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구체적 용도
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매출비중
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양극활물질
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양극활물질 등
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2차전지용 양극활물질
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100.00%
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1. 사업부문별 현황
1) 산업의 특성
산업의 패러다임이 녹색, 그린, 청정에너지, 에너지 절감과 효율, 이산화탄소 절감 등으로 포커스가 맞추어지면서 이와 관련된 산업들 또한 급속한 변화를 보이고 있습니다. 이에 종전의 화석연료를 중심으로 움직이던 자동차가 하이브리드와 전기자동차로 바뀌어 가고 있고, 이에 탑재될 2차전지에 대한 기대와 수요 또한 증가와 더불어 새로운 성장산업으로 주목을 받고 있습니다. 아울러 디지털 경제의 급격한 확산은 스마트폰, 태블릿PC, 노트북PC 등의 사용량이 늘어나고 있습니다. 그리고 가정에서도 스마트그리드 시대가 되면 집집마다 전력저장장치(ESS)가 들어서게 될 것으로 보입니다. 이와 같이 에너지의 패러다임 대변화가 도래하고 있고, 그 화두의 대상이 바로 2차전지이며, 다양한 산업군으로 사용이 확산되고 있어 향후 성장이 예상됩니다.
2) 경기변동의 특성
2차전지 시장은 기존 시장의 팽창과 수요처의 출현 및 성장에 의해 지속적으로 성장하리라 예측되며, 소형 2차전지 시장의 경우 스마트폰, 태블릿PC, 노트북PC용 등의 2차전지 시장점유율이 유지되며, 중ㆍ대형 2차전지 시장은 HEV 및 EV, 로봇, 전력저장장치(ESS) 시장의 신규 창출/성장이 예상됨에 따라 부품ㆍ소재 및 전지설계, 생산자동화 기술 개발, 이에 수반되는 인프라의 확충이 요구됩니다.
3) 경쟁요소
국내 2차전지 업계가 중국, 일본 등과 벌이고 있는 치열한 경쟁에서 이길 수 있는 원동력은 소재의 국산화와 기술 자립도 확보가 제일 중요한 관건입니다.
당사는 국내 순수자본 기업으로는 최초로 안전성이 탁월하고 가격이 저렴하지만 개발 및 양산이 매우 어려운 니켈복합계의 양산기술 개발에 성공함으로써, 기존 활물질인 LiCoO2를 대체시킴과 함께 기존 LiCoO2 중심의 리튬이온 2차전지 제품에서 니켈복합계 중심의 적용 제품으로 리튬이온 2차전지산업의 변화를 주도하는 세계적 수준의 양극소재 전문 개발 및 제조업체로 성장하였습니다.
제품의 적용 범위에 있어서는 기존의 IT기기용 시장뿐만 아니라, 하이브리드자동차와 전기자동차, 전기자전거, 전동공구, Robot, 전력저장장치(ESS) 등의 에너지원인 고에너지 밀도/고출력 전지용 신양극활물질 사업을 위해 국내,외 전지업체들과 공동개발을 추진하고 또한 일부 납품도 하고 있으며, 전지소재사업의 경쟁력을 강화시키는데 크게 기여할 것으로 전망하고 있습니다.
4) 자원조달상의 특성
2차전지용 양극활물질의 주요 재료는 리튬, 니켈, 코발트 등의 광물자원으로 구성되며, 광물자원이 부족한 우리나라에서는 대한광업진흥공사 등의 정부기관에서 광물자원 확보를 위한 투자 및 민간기업을 지원하고 있으며, 당사에서도 중국, 호주, 남미 등으로 광물자원 확보를 위한 노력을 하고 있습니다.
또한, 양극활물질의 경쟁력 제고와 재료의 안정적인 조달을 위한 수직계열화 일환으로 자회사(제이에이치화학공업(주))를 설립하였으며, 고객사로부터 양산 승인을 받아양산 중에 있습니다.
2. 부문별 연결재무정보
당기 및 전기의 일반정보와 재무현황은 다음과 같습니다.
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(단위 : 원)
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구분
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제24(당)기
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제23(전)기
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매출액
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4,644,090,367,589
|
3,887,293,713,353
|
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영업손익
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(222,296,651,919)
|
266,321,029,961
|
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영업외수익(비용)
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(73,390,729,266)
|
74,214,931,461
|
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법인세차감전순이익
|
(295,687,381,185)
|
340,535,961,422
|
|
재고자산
|
1,163,373,654,088
|
1,227,669,369,621
|
|
유ㆍ무형자산
|
1,131,836,516,980
|
717,216,588,124
|
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총자산
|
3,351,444,610,588
|
3,023,932,974,764
|
|
총부채
|
2,241,456,006,787
|
1,738,602,594,287
|
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주요재화 및 용역
|
2차전지용 양극활물질 외
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2차전지용 양극활물질 외
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주1) 당사와 연결대상 종속회사는 2차전지용 양극활물질관련 사업을 영위하고 있습니다.
주2) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 연결재무제표기준으로 작성하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
1. 주요 제품등의 현황
당사와 연결대상 종속회사는 2차전지 양극활물질을 제조, 판매하고 있으며, 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
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(2023년 12월 31일 기준)
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(단위 : 원, %)
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구분
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매출유형
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품목
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구체적 용도
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매출액
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비율
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(주)엘앤에프 및 종속회사
|
제품외
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양극활물질외
|
2차전지용 양극활물질
|
4,644,090,367,589
|
100
|
|
합 계
|
-
|
4,644,090,367,589
|
100
|
||
주1) 기간 : 2023.01.01 ~ 2023.12.31
주2) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 연결재무제표기준으로 작성되었습니다
4. 매출 및 수주상황
1. 매출실적
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(2023년 12월 31일 기준)
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(단위 : 원)
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구분
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제24기
(2023년)
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제23기
(2022년)
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제22기
(2021년)
|
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|
제 품
|
수출
|
4,521,394,430,742
|
3,806,342,766,609
|
932,940,724,128
|
|
국내
|
1,612,906,780
|
1,653,484,360
|
1,269,072,529
|
|
|
반제품
|
수출
|
-
|
-
|
-
|
|
국내
|
-
|
-
|
443,992,272
|
|
|
재 료
|
수출
|
15,306,243,216
|
34,360,456,614
|
20,643,224,500
|
|
국내
|
63,274,167,582
|
715,102,358
|
5,180,650,033
|
|
|
기 타
|
수출
|
24,004,881,498
|
32,373,541,034
|
2,216,286,375
|
|
국내
|
18,497,737,771
|
11,848,362,378
|
8,066,924,645
|
|
|
계
|
수출
|
4,560,705,555,456
|
3,873,076,764,257
|
955,800,235,003
|
|
국내
|
83,384,812,133
|
14,216,949,096
|
14,960,639,479
|
|
|
계
|
4,644,090,367,589
|
3,887,293,713,353
|
970,760,874,482
|
|
주) 상기 매출은 연결 기준으로 작성되었습니다.
1. 요약재무정보
1. 요약 연결재무정보
한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제24기, 제23기, 제22기 연결재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.
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(단위: 원)
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구 분
|
제24기
|
제23기
|
제22기
|
|
[유동자산]
|
1,969,480,525,059
|
2,302,551,789,075
|
1,070,617,278,632
|
|
ㆍ현금 및 현금성자산
|
241,265,504,599
|
120,198,626,403
|
271,776,317,720
|
|
ㆍ매출채권 및 기타채권
|
426,116,359,142
|
800,586,732,855
|
270,868,384,962
|
|
ㆍ기타유동투자자산
|
705,600,000
|
1,248,405,000
|
50,000,000
|
|
ㆍ재고자산
|
1,163,373,654,088
|
1,227,669,369,621
|
261,549,650,618
|
|
ㆍ기타유동금융자산
|
17,924,274,847
|
2,317,575,752
|
213,799,034,040
|
|
ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산
|
-
|
36,749,030,959
|
35,114,163,934
|
|
ㆍ기타유동자산
|
108,839,370,620
|
113,782,048,485
|
17,459,727,358
|
|
ㆍ당기법인세자산
|
11,255,761,763
|
-
|
-
|
|
[비유동자산]
|
1,381,964,085,529
|
721,381,185,689
|
461,582,149,505
|
|
ㆍ기타비유동투자자산
|
2,995,995,000
|
2,666,445,000
|
3,435,470,000
|
|
ㆍ공동기업투자자산
|
87,863,385,013
|
-
|
-
|
|
ㆍ장기매출채권및기타채권
|
463,252,198
|
934,352,198
|
807,598,198
|
|
ㆍ 당기손익-공정가치측정금융자산
|
38,992,836,621
|
-
|
-
|
|
ㆍ유형자산
|
1,119,784,569,862
|
709,585,461,408
|
427,125,899,595
|
|
ㆍ무형자산
|
12,051,947,118
|
7,631,126,716
|
9,516,622,885
|
|
ㆍ기타비유동자산
|
5,889,937,762
|
112,033,886
|
495,373,606
|
|
ㆍ순확정급여자산
|
198,930,605
|
451,766,481
|
-
|
|
ㆍ이연법인세자산
|
113,723,231,350
|
-
|
20,201,185,221
|
|
자산총계
|
3,351,444,610,588
|
3,023,932,974,764
|
1,532,199,428,137
|
|
[유동부채]
|
1,747,319,185,275
|
1,287,536,919,484
|
398,276,731,074
|
|
[비유동부채]
|
494,136,821,512
|
451,065,674,803
|
498,732,341,507
|
|
부채총계
|
2,241,456,006,787
|
1,738,602,594,287
|
897,009,072,581
|
|
[지배기업소유주지분]
|
1,097,160,663,012
|
1,279,735,719,867
|
630,792,230,875
|
|
ㆍ자본금
|
18,123,912,500
|
18,009,158,000
|
17,405,132,000
|
|
ㆍ자본잉여금
|
703,918,678,763
|
664,899,156,032
|
693,920,200,987
|
|
ㆍ기타자본구성요소
|
17,253,162,156
|
25,219,071,617
|
18,056,852,719
|
|
ㆍ이익잉여금
|
357,864,909,593
|
571,608,334,218
|
(98,589,954,831)
|
|
[비지배지분]
|
12,827,940,789
|
5,594,660,610
|
4,398,124,681
|
|
자본총계
|
1,109,988,603,801
|
1,285,330,380,477
|
635,190,355,556
|
|
자본과 부채총계
|
3,351,444,610,588
|
3,023,932,974,764
|
1,532,199,428,137
|
|
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
|
원가법
|
원가법
|
원가법
|
|
|
(2023.01.01
~ 2023.12.31)
|
(2022.01.01
~ 2022.12.31)
|
(2021.01.01
~ 2021.12.31)
|
|
매출액
|
4,644,090,367,589
|
3,887,293,713,353
|
970,760,874,482
|
|
영업이익
|
(222,296,651,919)
|
266,321,029,961
|
44,252,213,145
|
|
법인세비용차감전계속영업이익(손실)
|
(295,687,381,185)
|
340,535,961,422
|
(125,638,907,554)
|
|
당기순이익(손실)
|
(194,922,089,742)
|
271,012,385,909
|
(112,263,172,018)
|
|
지배기업소유주지분
|
(194,314,485,084)
|
269,973,164,005
|
(113,092,847,715)
|
|
비지배지분
|
(607,604,658)
|
1,039,221,904
|
829,675,697
|
|
총포괄손익
|
(198,937,911,733)
|
272,192,614,952
|
(104,266,922,395)
|
|
주당순손익(원)
|
(5,813)
|
8,269
|
(4,198)
|
|
연결에 포함된 회사수
|
2
|
2
|
2
|
#엘앤에프
#사업보고서